·        Nadwyżka (z)

·        Stopa rezerw obowiązkowych (r)

·        Stopa rezerw gotówkowych (c)

 

Ilość pieniądza = z / r + c (1 – r)

 

5.2. Rachunek bankowy jako podstawa rozliczeń pieniężnych

    5.2.1. Rodzaje rachunków bankowych ich przeznaczenie i sposób prowadzenia

 

Podział rachunku bankowego z p. widzenia przeznaczenia:

·        rachunek służący do przeprowadzania rozliczeń pieniężnych

ü                                  rachunki płatne na każde żądanie

ü                                  rachunki żyrowe

ü                                  rachunki czekowe

ü                                  rachunki pomocnicze

·        rachunki służące do gromadzenia bądź przechowywania środków pieniężnych

ü                                  rachunki lokat terminowych

ü                                  rachunki oszczędnościowe

ü                                  rachunki papierów wartościowych

·        rachunki służące do udzielania kredytów

ü                                  rachunki kredytowe.

Rachunki płatne na każde żądanie są to rachunki najbardziej uniwersalne. Można za ich pośrednictwem dokonywać różnych operacji.

·        Rachunki te służą do przechowywania środków płatniczych na każde żądanie,

·        Są na nich przechowywane kredyty bieżące,

·        Przeprowadza się rozliczenia pieniężne.

Rachunki żyrowe są odmianą rachunków płatnych na każde żądanie. Są to takie rachunki za pomocą których przeprowadza się rozliczenia pieniężne.

Rachunki czekowe są to rachunki bieżące. Bank posiadaczowi tego rachunku wydaje blankiety czekowe, za pomocą których można dysponować środkami na rachunku czekowym.

Rachunek pomocniczy służy ułatwianiu przekazania operacji.

Rachunek lokat terminowych służy do przechowywania środków pieniężnych przez dłuższy czas ustalony w umowie. Jest przeznaczony dla osób indywidualnych (klient masowy). Okres przechowywania może wynosić: 1 tydzień, dwa tygodnie, 1m-c, 3m-ce, 9m-cy, 1 rok, 2 lata lub dowolny inny okres ustalony przez obie strony.

Oprocentowania jest zwykle powyżej inflacji jaka występuje w danym okresie; wysokość oprocentowania nie jest proporcjonalna do terminu przechowywania lokaty. Bank realizuje tu własną politykę, korzystniejsze są dla banku lokaty 3-6 miesięczne, są one niżej oprocentowane niż lokaty 1roczne,

Stawka oprocentowania.

·        stałe – nie zmienia się w trakcie trwania umowy,

·        zmienna – może być zmieniana w trakcie trwania umowy.

W Polsce częściej jest stosowana zmienna stawka oprocentowania ze względu na inflację. Stałe stawki oprocentowania są stosowane dla lokat krótkoterminowych. Banki mogą zmieniać stawki oprocentowania w trakcie trwania umowy, jeśli są w regulaminie. Jeśli zmienia się stopa redyskonta w NBP lub stopa inflacji.

Kapitalizacja odsetek – obecnie banki stosują kapitalizację po upływie okresu lub roczną dla dłuższych lokat.

Bezpieczeństwo – jaka jest pewność, że te środki zostaną oddane po okresie umowy. W bankach wysoko rozwiniętych występują instytucje, które gwarantują wypłacenie odszkodowania w przypadku niewypłacalności banku.

Bankowy Fundusz Gwarancyjny wypłaca odszkodowanie w przypadku bankructwa banku. Są limity tych odszkodowań:

Do 1.000 ECU około   3.700 PLN odszkodowanie w 100%.

Do 5.000 ECU około 18.500 PLN odszkodowanie w 90%.